Estás leyendo la publicación: 20 consejos de ahorro de impuestos para propietarios de pequeñas empresas y nuevas empresas
Cada centavo cuenta, especialmente cuando eres propietario de un negocio. Ahora bien, estos impuestos pueden generar gran parte de las ganancias que tanto le costó ganar. ¿Entonces, qué debería hacer? Siga los 20 consejos de ahorro de impuestos para propietarios de empresas y nuevas empresas que se mencionan en el artículo para ahorrar más.
Dos conceptos importantes se encuentran en la declaración anterior: consejos para ahorrar impuestos y empresas emergentes. Si necesitamos más empresas y Startups en la economía, entonces debería haber una motivación para hacerlo, y una de ellas es el ahorro fiscal o la planificación fiscal. Hay varias formas a través de las cuales un emprendedor puede lograr el objetivo anterior.
Consejos para ahorrar impuestos para propietarios de pequeñas empresas y nuevas empresas
Ingresos de la propiedad de la casa
Los ingresos de la propiedad que es ocupada por uno mismo o alquilada. Varios métodos mediante los cuales podemos evitar impuestos innecesarios son:
1.Beneficios de hacer uso del préstamo: La ley del impuesto sobre la renta otorga beneficios a los propietarios de negocios o empresarios que hayan solicitado un préstamo para la construcción o reparación de la propiedad. El tasador puede hacer uso de la deducción de impuestos según la sección 24 (b) de acuerdo con la ley del impuesto sobre la renta y reclamar el monto principal según artículo 80(c). Las deducciones previstas en el artículo 80(c) se limitan a 1.50.000 INR. Los ingresos procedentes de la propiedad de la vivienda pueden compensarse con otros ingresos.
2. Deducción de impuestos municipales: Las personas tienden a pagar los impuestos municipales en efectivo, por lo que no pueden disfrutar del beneficio de la deducción, mientras que si pagan mediante cheque, la ley del impuesto sobre la renta permite una deducción y se puede reclamar en consecuencia.
Ingresos de negocio o profesión
Los ingresos provenientes del negocio y actividades principales del empresario. Este es uno de los temas más importantes en el que veremos varios métodos para ahorrar impuestos para propietarios de pequeñas empresas y nuevas empresas:
1.Registro de gastos en efectivo: La mayor parte de la economía está desorganizada. Por lo tanto, una economía intensiva en mano de obra en la que la empresa se ocupa de los salarios diarios es una carga laboral. Si estos gastos no se registran juiciosamente, la empresa obtendrá enormes ingresos, lo que a cambio se traducirá en un mayor pago de impuestos. Por tanto, los gastos en efectivo deben registrarse adecuadamente en el libro de cuentas.
2.Valoración de acciones: Según la norma contable, el stock 2 se calcula sobre el principal del costo o del valor neto realizable, el que sea menor. Normalmente las existencias se valoran al costo, pero el principio se utiliza para bienes perecederos. El valor neto realizable es el valor que se realizará después de deducir todos los gastos; por lo tanto, las acciones nunca pueden sobrevaluarse.
3.Depreciación: El impuesto sobre la renta proporciona una depreciación adicional según sección 35AD. En cualquier empresa manufacturera, si se instala maquinaria nueva a mediados de año, la empresa puede agregar la depreciación de la maquinaria al monto de depreciación actual. El Ministerio de Finanzas también introdujo una deducción total sobre los gastos de capital. El concepto de depreciación adicional fue modificado para promover o alentar la inversión del sector privado en infraestructuras públicas como hospitales, infraestructura, carreteras y cámaras frigoríficas. La depreciación adicional normal es del 15% anual.
4.Deducción en fuente: La ley del impuesto sobre la renta menciona que el receptor o comprador del servicio debe deducir el impuesto en la fuente al realizar el pago al proveedor o vendedor del servicio. Si dichos gastos no se pagan, se convierten en una carga para el contribuyente y aumentan el impuesto que debe pagar el tasador. Por ejemplo, el receptor del servicio recibe una comisión de INR 3.00.000 y se olvida de restar la deducción a una tasa del 10%, entonces el impuesto se aplicará sobre el monto total y no sobre el monto neto, lo que aumenta el monto. de impuestos a pagar por el tasador.
5.Pagos en efectivo: Las empresas deben evitar pagar en efectivo más de 20.000 INR a una sola persona en un día. Si se paga en efectivo más de 20.000, la ley del impuesto sobre la renta no permite ningún tipo de deducción de la renta imponible.
6. Deducir las rentas gravables en poder de otros: Si bien es necesario calcular las ganancias totales, luego se deben sumar los intereses. Dichos ingresos están exentos según ciertas secciones de la ley del impuesto sobre la renta y si no presenta un reclamo contra dichos ingresos bajo cualquier otro concepto de ingresos. Por ejemplo, los ingresos por intereses deben gravarse como ingresos de otras fuentes. El artículo 80 TTA de la ley del impuesto sobre la renta permite una deducción de intereses sobre los ingresos por intereses del ahorro de hasta 10.000 INR.
7.Presentar la declaración del impuesto sobre la renta a tiempo: Si el tasador presenta la declaración del impuesto sobre la renta a tiempo, los ingresos pueden trasladarse o compensarse con otros ingresos. Las pérdidas de ingresos empresariales se pueden trasladar durante un máximo de 8 años y se puede reclamar una deducción durante 8 años. Pero hay que tener en cuenta que las pérdidas sólo pueden trasladarse cuando el impuesto sobre la renta se presenta a tiempo.
Ingresos por ganancias de capital
1. Ganancias de capital a largo y corto plazo: Siempre que cualquier tipo de activo de capital se conserva durante más de 36 meses, se denomina activo a largo plazo y la ganancia por la venta de dichos activos es una ganancia de capital a largo plazo. Cualquier activo vendido dentro de los 36 meses es un activo a corto plazo y las ganancias que surgen de la transacción son ganancias de capital a corto plazo. El impuesto a las ganancias de capital a corto plazo es fijo del 15%. Para acciones, obligaciones, unidades de UTI, bonos de cupón cero, fondos mutuos orientados a acciones, para activos a largo plazo, el período de tenencia es de 12 meses en lugar de 36 meses.
2.Indexación: Este concepto se basa en el valor del dinero en el tiempo. Por ejemplo, el valor de un activo hace cinco años era 100; entonces, actualmente no sería 100 INR. El cambio es el valor del dinero en el tiempo. Un activo estaba valorado en INR 10.00.000 en 1998. Cuando se vendió en 2019, el evaluado obtuvo INR 25.00.000, por lo que, en consecuencia, la ganancia a largo plazo es INR 25 lakhs – INR 10 lakhs, que son 15 lakhs, pero la indexación juega un papel importante. papel importante al calcular las ganancias. El índice de indexación de costos lo anuncia el Ministerio de Finanzas para calcular el costo indexado.
3.Fondo mutuo SIP: En un SIP, cada cuota se considera como una inversión separada y una nueva inversión; por lo tanto, después de la primera cuota nuevamente, comienzan los 12 meses y se debe pagar el STT sobre el monto pendiente de pago. El impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo se cobra a una tasa del 15% anual.
4.Exención de ganancias de capital: Si el producto de la venta del activo se invierte en los activos especificados en la ley del impuesto sobre la renta. Sección 53 a la sección 54H establece una exención de las ganancias de capital. El artículo 53 de la Ley del impuesto sobre la renta exime las ganancias de capital derivadas de la venta de viviendas residenciales y el artículo 54 CE prevé la exención de las ganancias de capital derivadas de la venta de activos de capital procedentes de la venta de bonos gubernamentales de empresas del sector público.
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Deducciones bajo la Sección 4
1. Prima del seguro de vida: La prima del seguro de vida pagada se reclama en virtud del artículo 80C junto con otras deducciones sujetas a un límite máximo de 1,50 000 INR.
2.Inversión en un fondo público de previsión: La vía de inversión PPF es una de las opciones más lucrativas para invertir debido a sus altas tasas de interés. La inversión en PPF también ofrece beneficios en términos de deducciones de hasta 150.000 INR en virtud del artículo 80C junto con otras deducciones. Los intereses del fondo de previsión público no están sujetos a impuestos, a diferencia de los intereses de los depósitos a plazo fijo.
3. Prima del seguro médico: La deducción por reclamación de 25.000 INR se aplica a la prima médica pagada por el seguro médico del cónyuge, los hijos, los padres, etc.
4.Contratar los servicios de un experto: Muchas personas tienden a pagar impuestos más altos debido al menor conocimiento sobre impuestos y deducciones. Varios dueños de negocios y empresarios completan sus libros de cuentas cerca del final del año financiero.
5.Pagar impuestos por adelantado: Pagar impuestos por adelantado puede brindar enormes beneficios a los contribuyentes.
6.Intereses, tasas y multas: Asegúrese de que el administrador de impuestos o el contador público esté actualizado sobre las sanciones, multas y cargos impuestos por cualquier tipo de infracción. Por ejemplo, para presentar una declaración de impuesto sobre la renta, la declaración debe presentarse antes del día 7 de cada mes. Si no presentan la declaración a tiempo, el contribuyente deberá pagar ciertas sanciones.
7.Gastos de puesta en marcha: Estos gastos pueden ser gastos preliminares o gastos secundarios. Estos gastos son los que se realizan antes del inicio del negocio. Estos gastos son deducibles según la sección 35D de la ley del impuesto sobre la renta de 1961, de la renta imponible. Estos gastos deben ser deducibles por más de 5 años.
Consejos adicionales:
- Alquiler pagado por el local de oficinas: Varias empresas emergentes alquilan locales de oficinas y los gastos son deducibles como gastos comerciales según las normas de la ley del impuesto sobre la renta. Si las nuevas empresas son propietarias del terreno y pagan impuestos sobre la propiedad, se realiza una deducción de la renta imponible.
- Gastos en hotel/viaje: El empresario puede cancelar todos los gastos realizados en restaurantes y hoteles. Estos gastos se utilizan para reuniones de negocios, conferencias o seminarios.
- Gastos de servicios públicos: Los servicios públicos como electricidad, Internet, agua y telecomunicaciones contribuyen con la mayor parte de los gastos. Estos gastos pueden tratarse como gastos comerciales y pueden cancelarse con el tiempo.
- Donaciones de caridad: la empresa obtiene una reducción de impuestos cuando comienza a donar más. El artículo 80G de la ley del impuesto sobre la renta otorga beneficios o exenciones por las donaciones realizadas por la empresa.
Espero que haya disfrutado de este artículo y haya aprendido algunos consejos sobre cómo ahorrar impuestos para propietarios de pequeñas empresas y nuevas empresas. Si todavía tiene alguna consulta, no dude en hacerla en la sección de comentarios.
