Estás leyendo la publicación: Cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio: ¿salario o sorteo del propietario?
La mayoría de los propietarios de pequeñas empresas están ansiosos por el día en que finalmente obtengan ganancias en su empresa. Es posible que hayan pasado meses o incluso años antes del día en que finalmente vean la participación del propietario en el negocio. El flujo de caja es bueno, pero ¿sabes cómo pagarte como propietario de un negocio?
El pago por su trabajo depende de sus estructuras comerciales y preferencias con respecto a su ingreso imponible. No es tan sencillo como simplemente emitirse un cheque de pago.
Si desea obtener más información sobre cómo pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y cómo debería pagarse a sí mismo, estos son los datos que necesita.
¿Salario o sorteo del propietario? Qué significan las estructuras comerciales para el pago
Uno de los aspectos más complicados de aprender a pagarse a sí mismo como propietario de un negocio depende del tipo de entidad comercial que tenga. La estructura comercial es una consideración clave para decidir si aceptará un sorteo del propietario o un salario.
Sorteo de propietarios
El sorteo de un propietario es simplemente cuando el propietario de una pequeña empresa decide pagarse a sí mismo directamente de las ganancias del negocio.
Este tipo de pago no requiere que pague impuestos sobre la nómina, pero se gravará como ingreso personal en sus impuestos sobre la renta al final del año.
Salario
Por otro lado, la mayoría de la gente está familiarizada con la idea de un salario. Recibes una cantidad fija de dinero regularmente del negocio.
Los dueños de negocios pagan impuestos sobre la nómina en este tipo de método de pago.
Esto es lo que necesita saber para obtener más información sobre cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio.
Empresa unipersonal o sociedad
Un propietario único y una sociedad tienen una cosa en común: estos propietarios de pequeñas empresas se pagan a sí mismos a través de un sorteo del propietario. Siempre que necesite una infusión de efectivo para cubrir sus gastos personales, puede transferir dinero de su cuenta comercial a su cuenta personal, ¡sin hacer preguntas!
Pero asegúrese de mantener registros detallados de los sorteos de su propietario a lo largo del año fiscal.
Si bien no paga impuestos sobre la nómina en estos retiros por adelantado, tendrá que pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia al final del año. El IRS no ve distinción entre las ganancias de su negocio y sus ganancias personales, lo que significa que las gravarán como una y la misma.
En sus impuestos sobre la renta, deberá pagar impuestos equivalentes al 15,3% (12,4% para el seguro social y 2,9% para los impuestos de Medicare).
Lo mejor que puede hacer cuando comienza a tomar los retiros del propietario de un negocio rentable es pagar los impuestos trimestrales del IRS. Estos pagos de impuestos estimados lo ayudan a reservar fondos para pagar impuestos al final del año en lugar de esperar para pagar todo de una sola vez.
Puede pagarlos a través de programas como Quickbooks que se integran con la plataforma en línea del IRS o enviar un cheque en papel más tradicional por correo. Vencen en abril, junio, septiembre y enero, así que controle estos pagos.
LLC
Una sociedad de responsabilidad limitada o LLC funciona de manera similar a un propietario único o sociedad. No tiene que ponerse en un servicio de nómina y puede tomar los sorteos del propietario cuando quiera y pueda permitirse el lujo de hacerlo.
Si su LLC tiene varios propietarios de negocios, todos pueden tomar sorteos de propietarios iguales si así es como desea estructurar el negocio.
También puede optar por pagarse a sí mismo como contratista independiente. Esto le dará un 1099-MISC al final del año para pagar impuestos, y pagará el mismo impuesto de trabajo por cuenta propia para el seguro social y Medicare.
Por otro lado, es posible que también desee pagarse a sí mismo como propietario de un negocio a través de un salario. Puedes agregarte a la nómina si tienes un rol activo en la empresa y responsabilidades. Esto se ocupa de su necesidad de presentar impuestos trimestrales y le brinda un W-2 al final del año, lo que facilita la presentación de sus impuestos sobre la renta personal.
Corporación (S-Corp o C-Corp)
Si gana suficiente dinero para justificar la formación de una empresa S-corp o C-corp, tiene diferentes opciones con respecto a cómo pagarse a sí mismo como propietario de una empresa. S-corps requiere que le paguen un salario razonable y no puede tomar solo los sorteos del propietario.
A muchos dueños de negocios que forman una S-corp les gusta la idea de pagarse un salario. Facilita el presupuesto de sus gastos personales y facilita la presentación de su factura de impuestos al final del año.
Sin embargo, también puede pagarse a sí mismo distribuciones basadas en el éxito del negocio.
A menudo, los propietarios de una S-corp se pagarán a sí mismos mediante una combinación de salario y distribuciones. Esto les permite establecer un salario razonable para ellos mismos y al mismo tiempo beneficiarse si el negocio funciona particularmente bien.
Una estructura comercial de corporación C tiene opciones similares a las de los propietarios de negocios de corporación S. Se le pedirá que pague una compensación razonable si trabaja en el negocio. Aún así, también puede pagarse ingresos por dividendos si usted y sus accionistas lo aceptan como parte de su paquete de compensación.
Qué pagarse a sí mismo como propietario de un negocio
No es suficiente simplemente saber cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio. También debe saber cómo establecer una compensación razonable por su trabajo.
No importa qué tipo de entidad comercial tenga, esto es lo que necesita saber sobre cómo pagarse a sí mismo.
¿Cuándo debe pagar usted mismo?
La dura verdad acerca de iniciar una pequeña empresa es que es posible que deba esperar antes de emitirse un cheque de pago. Especialmente en los primeros días de iniciar un negocio, es probable que desee reinvertir las ganancias en el negocio en lugar de tomar un sorteo del propietario o establecer un salario.
Si está satisfecho con lo que genera su negocio y desea complementar sus ingresos u obtener ayuda con los gastos personales, puede comenzar a retirar dinero del negocio tan pronto como genere ganancias.
Sin embargo, una ganancia no es solo la cantidad de ingresos que ingresa. Se calcula a partir de sus ingresos menos sus gastos. Si no tiene suficiente para cubrir sus gastos, todavía no es el momento de que considere aceptar un sorteo de propietario o un salario.
Comprender los gastos personales
No todo se puede cancelar como gastos comerciales al final del año fiscal. Supongamos que está administrando su pequeña empresa como su principal fuente de ingresos. En ese caso, también debe cubrir sus gastos personales, como la hipoteca o el alquiler, la factura del teléfono, la electricidad y otros elementos esenciales.
Una forma de asegurarse de tener suficiente para cubrir estos costos es observar su flujo de efectivo con un presupuesto detallado. Debe saber cuánto necesita en su cuenta personal cada mes.
Trabaje hacia atrás para averiguar cuánto necesita en su cuenta comercial para llegar a fin de mes sin perder el techo sobre su cabeza.
Pautas de salario razonable
Si opera una S-corp, necesitará saber cuánto debe pagarse como salario. Algunos dueños de negocios tratan de eludir los impuestos sobre la nómina pagándose a sí mismos un salario más bajo y tomando distribuciones más altas, ya que las ganancias de la compañía lo permiten. Sin embargo, esto puede causarle grandes problemas con el IRS.
El IRS exige que te pagues una compensación razonable, pero ¿qué significa esto realmente?
Incluso si usted es el único propietario de este tipo de negocio, debe dar cuenta de lo que alguien en su posición recibiría razonablemente por el trabajo que realiza. Algunas de las pautas a considerar están establecidas por el IRS e incluyen:
- Formación y experiencia
- Una lista detallada de sus roles y responsabilidades
- Cantidad de tiempo dedicado al negocio.
- Pago a otros empleados en el negocio.
Además, observarán lo que otras empresas como la suya pagan a sus empleados. Si el salario promedio de un ingeniero de software en su área es de $ 75,000 por año, entonces esperan que usted se pague en algún lugar en el rango de esta cifra, si las ganancias de la compañía lo permiten.
Para hacerlo más simple, el IRS quiere asegurarse de que usted se pague a sí mismo de manera adecuada (con salarios sujetos a impuestos sobre la nómina) y no solo tomando un retiro excesivo del propietario que no está sujeto a las mismas pautas de impuestos federales sobre la renta.
Tomando un sorteo del propietario
Ya sea que tenga una empresa unipersonal o una LLC, el sorteo del propietario es un método de pago importante que debe tener en cuenta. Nunca retire más dinero del que su negocio puede perder.
Debe conocer el saldo total de todos sus gastos comerciales, pero también debe tener en cuenta algunos de los consejos a continuación.
Consejos para mantener su cuenta bancaria en verde
Una pequeña empresa que obtiene ganancias necesita asegurarse de que aún conserva suficiente dinero para mantenerse a flote. Hay muchas maneras de ganar dinero escribiendo en línea, crear blogs para ganar dinero, mediante la creación de contenido y más. Incluso si tiene un negocio en la vida real, ¿qué puede hacer para asegurarse de que la cuenta bancaria de su negocio se mantenga en verde?
Mantener los gastos personales separados
Como mencionamos anteriormente, es importante mantener sus gastos personales separados de los fondos comerciales.
Esto significa que debe tener al menos dos cuentas bancarias para activos personales y comerciales.
Un propietario de una pequeña empresa inteligente sabe que esta es la clave para mantener los registros correctos cuando llega el momento de pagar sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia al final del año.
Esto también le permite hacer espacio para presupuestar y administrar mejor sus finanzas. Es importante saber cómo administrar su dinero sabiamente en todos los aspectos de su vida, no solo en su negocio.
Cuenta para Impuestos
Es una parte inevitable del trabajo. Tienes que pagar al gobierno lo que se le debe para ayudar a cubrir los costos de funcionamiento de un país. En su mayor parte, los propietarios de pequeñas empresas deben pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, así como el impuesto sobre la renta en su declaración de impuestos personal.
Esto es cierto si tiene una empresa unipersonal o una sociedad.
Si administra un negocio y se paga a sí mismo como propietario de un negocio con un salario, entonces sus impuestos sobre la nómina cubrirán los gastos de seguridad social y Medicare.
De cualquier manera, debe asegurarse de tener en cuenta el costo de esos impuestos antes de comenzar a emitirse un cheque de pago. Es posible que se sorprenda de lo rápido que pueden acumularse los costos con respecto a sus impuestos. Al asegurarse de tener suficiente dinero reservado para pagar su impuesto sobre la renta personal, estará un paso adelante al mantener su cuenta bancaria en verde.
Y si usted es propietario de un sitio de nicho, ¡definitivamente consulte nuestra guía de impuestos de bloggers!
Cuenta para el rendimiento inconsistente
Su negocio no verá una inclinación constante en la dirección correcta. Las empresas de todo tipo tienen un desempeño inconsistente, especialmente en los primeros días. El hecho de que obtuviste una ganancia el mes pasado no significa que te quedará dinero este mes.
En su lugar, ayudaría si observara el promedio restante al final del mes durante los últimos 12 meses.
Calcule cuánto necesita para cubrir sus gastos, deje un poco en las reservas de su empresa y luego vea cuánto pagar como propietario de un negocio. Es probable que descubra que el capital de su propietario no es tanto como podría haber pensado que era en función de su mes de mayores ingresos.
No olvide los gastos comerciales
Los impuestos de seguridad social y Medicare no son los únicos gastos que debe contabilizar en su negocio. Sería mejor si tuviera en cuenta todos los costos necesarios para mantener su negocio en funcionamiento:
Al calcular su presupuesto salarial, debe ver cuánto dinero está generando su negocio. Sería útil si también observara cuánto dinero necesita salir.
Incluso si algunos de estos gastos (como la compra de un dominio de marca) solo se pagan anualmente, aún debe asegurarse de que el dinero esté allí cuando llegue el momento de pagar la factura.
Mantenga una hoja de cálculo con todos sus gastos desglosados por cuándo los paga y cuánto asciende cada mes. Recuerda: beneficio = ingresos-gastos.
Si no le sobra mucho (o nada) después de los gastos, entonces puede que no sea el momento perfecto para comenzar a cobrar un cheque de pago para su negocio.
Pensamientos finales
No importa qué tipo de entidad comercial tenga, eventualmente tendrá que considerar cuándo y cuánto pagará como propietario de un negocio. Deberá observar detenidamente las ganancias comerciales para determinar si tiene suficiente capital en su negocio para cubrir todas sus facturas más un salario o el sorteo del propietario.
¿Estás listo para comenzar a pagarte por tu trabajo dentro de tu negocio?
Esperamos que lo sea, ya sea que se trate de un ajetreo secundario o de un negocio de buena fe. Tenga en cuenta estos consejos para ayudarlo a decidir si es el momento adecuado para que comience a recibir un cheque de pago.
