Estás leyendo la publicación: Estado financiero: qué es y por qué es importante para su empresa
El humilde estado financiero. Nunca ha sido más importante para los dueños de negocios aprender a crear y rastrear uno. El estado de cuenta no solo registra datos financieros críticos dentro de un período determinado, sino que tiene el potencial de identificar tendencias, oportunidades potenciales y amenazas persistentes antes de que afecten sus resultados.
Pero para la pequeña empresa emergente o la marca de comercio electrónico en crecimiento, los estados financieros pueden parecer extremadamente desalentadores. ¿Qué son los estados financieros en primer lugar y cómo se supone que deben crearse y usarse en un entorno de comercio electrónico?
Afortunadamente, las conversaciones en torno a los estados financieros suenan mucho más complicadas de lo que realmente son. Exploremos los diferentes tipos de estados financieros, así como sus beneficios y las herramientas disponibles para crear uno para usted.
¿Qué es un estado financiero?
Un estado financiero es un tipo de documento contable que detalla información financiera confidencial de una manera fácil de entender. Todas las actividades relacionadas con sus ingresos, gastos o flujo de efectivo se registran en una hoja de cálculo, un gráfico o un informe de visualización similar.
En la industria del comercio electrónico, hay muchos tipos de personas que pueden ser responsables de los estados financieros. Las marcas muy pequeñas pueden delegar este proceso al propietario, mientras que las empresas más grandes pueden depender de los CPA o contadores para realizar el trabajo. Otras empresas pueden tener profesionales subcontratados o autónomos que se especializan únicamente en estados financieros.
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Se recomienda enfáticamente que complete sus estados financieros con regularidad. Las instituciones de crédito y los inversores solicitarán estos documentos financieros para tener una idea de su situación financiera.
Los beneficios de los estados financieros.
La creación de un estado financiero beneficia a empresas de cualquier tamaño, desde empresas emergentes hasta empresas en crecimiento. Estos documentos financieros detallarán de manera clara y sucinta la información que se utiliza para estimular la acción, ya sea que muestre una caída de las ganancias o resalte indicadores claros de crecimiento. Son fundamentales para proteger su marca de fallas abyectas, manteniéndolo informado sobre todo lo que podría estar afectando su negocio (y potencialmente de dónde provienen los problemas).
El uso de estados financieros para su negocio también puede ayudarlo a:
- Obtener dinero de un tercero. Los estados financieros bien mantenidos prueban si su empresa merece o no la atención de los inversores, la financiación colectiva o los préstamos bancarios.
- Manténgase dentro del cumplimiento fiscal. El estrés de una auditoría en su negocio puede reducirse con estados financieros precisos y oportunos que correspondan a cualquier pregunta urgente.
- Pronóstico y plan para el futuro. Saber cuáles han sido sus ganancias durante los últimos años puede ayudarlo a identificar temporadas altas o tendencias de productos que serán más rentables en el futuro.
Según el tamaño y el alcance de su negocio, los estados financieros pueden usarse para elaborar informes anuales. Estos proporcionan una vista panorámica de las ganancias anuales de su empresa, que pueden o no ser necesarias para prepararse para el próximo año. Si es una empresa pública, está requerido por la ley proporcionar a los accionistas ciertos estados financieros anuales.
Cuatro tipos principales de estados financieros
Hay literalmente miles de estados financieros diferentes que se utilizan en el mundo moderno. Sin embargo, solo tres se utilizan generalmente para empresas privadas, más uno adicional para organizaciones que cotizan en bolsa.
Según la SEC, estos son estados de resultados, balances generales, estados de flujo de efectivo y estados de patrimonio. Exploremos cada uno de estos con mayor detalle.
Estado de resultados
Un estado de resultados es un tipo de estado financiero que calcula sus ingresos totales durante un período determinado. Esto se hace restando sus gastos y gastos generales de sus ganancias brutas, como se ve en este ejemplo:
Las declaraciones de ingresos generalmente se completan a intervalos mensuales, trimestrales o anuales. Pero no es mala idea completarlos una vez al mes para tener la mejor idea posible del crecimiento de tu negocio.
Tenga en cuenta que el estado de resultados debe ser el primer informe financiero completado en un período determinado. La información que proporciona servirá como base para todos los demás informes.
Hoja de balance
Un balance general es un informe financiero que se utiliza para medir el valor real de su empresa. El documento “equilibrará” los ingresos y los gastos de su empresa al comparar los activos comerciales (artículos, vehículos, ganancias, etc.) con sus pasivos (deudas, impuestos, acciones). Si el número todavía está en verde, el valor real de su negocio es positivo. De lo contrario, su negocio puede verse frenado por sus deudas.
El balance general típico de una pequeña empresa puede verse así:
Cuanto más se valore positivamente su negocio, más atención obtendrá de los bancos, los prestamistas y las partes interesadas. A medida que realiza un seguimiento de sus activos y pasivos a lo largo del tiempo, puede comenzar a obtener una imagen más clara de las próximas oportunidades financieras.
Estado de flujo de efectivo
Más que El 82% de las empresas fracasan debido a las malas habilidades de gestión del flujo de efectivo. Confiar en un estado financiero de flujo de caja ayuda a evitar una parte de esta crisis, proporcionando la información que necesita para tomar decisiones objetivas y claras.
El estado de flujo de efectivo promedio de una pequeña empresa no tiene por qué ser complicado, como lo demuestra esta plantilla de ejemplo:
Bien hecho, estos estados de flujo de efectivo representan con precisión la cantidad de dinero que se mueve hacia y desde su marca específica. Esto le permite tomar decisiones objetivas con respecto a los gastos que debe recortar y los ingresos que debe aprovechar, lo que le permitirá obtener mayores ganancias en el próximo trimestre.
Estado de patrimonio de los accionistas
Si es una empresa que cotiza en bolsa, deberá hacer una declaración de patrimonio de los accionistas. El propósito de esta declaración es informar a los accionistas sobre el valor cambiante de su marca. Al igual que el balance general, el patrimonio positivo muestra una excelente salud y un fuerte crecimiento, algo que los accionistas están muy interesados en monitorear.
Este es un ejemplo de cómo sería una declaración de patrimonio de los accionistas para su negocio:
Tenga en cuenta que algunas marcas optan por incluir declaraciones de patrimonio de los accionistas en su hoja de balance en lugar de crear un informe completamente nuevo. Nuevamente, esto depende en gran medida del tamaño de su negocio y sus necesidades únicas.
Ya no es necesario crear estados financieros de comercio electrónico con papel y lápiz. En la era de la tecnología, existen muchos tipos diferentes de herramientas en las que puede confiar para preparar sus estados financieros de manera rápida, limpia y profesional.
- Microsoft Excel (o Google Sheets) es una excelente manera de comenzar. Tú puedes descargar Plantilla de hoja de trabajo financiera de Shopify para obtener una ventaja inicial o concentrarse en otras plantillas descargables que le facilitan la vida.
- Plataformas como QuickBooks y FreshBooks le permite mantener una estrecha vigilancia sobre la actividad financiera regular. Sin embargo, tenga en cuenta que es posible que estas plataformas no tengan todo lo que está buscando, incluidas las funciones y las integraciones.
- Visyond permite a los usuarios generar instantáneamente estados de flujo de efectivo, estados de resultados y balances. Pero ten cuidado: esto te va a costar.
Si aún no se siente cómodo creando estados financieros por su cuenta, sepa que también es aceptable asociarse con un CPA o contador en su área. Solo asegúrese de elegir un experto con el tiempo, el talento y la experiencia que necesita para tener éxito.
Optimice sus estados financieros a lo largo del tiempo
La verdad es que cualquiera en la industria moderna del comercio electrónico tiene la capacidad de crear estados financieros. Armado con innumerables herramientas y recursos, es fácil simplemente conectar y usar para crear informes para equipos internos y externos.
Hoy, la verdadera dificultad se encuentra en optimizar dichos estados financieros, o encontrar formas de aprovecharlos para un mayor éxito. Hay una gran diferencia entre bueno y excelente, y un estado financiero menos que satisfactorio tiene el potencial de limitar el crecimiento de su negocio.
A medida que su marca de comercio electrónico continúa creciendo y madurando, haga lo que pueda para:
- Simplificar al máximo el proceso con tecnología y herramientas
- Detecte oportunidades de crecimiento mapeando tendencias con datos visualizados
- Asóciese con un experto en estados financieros, como un CPA, para obtener ayuda.
La clave para crear estados financieros exitosos, precisos y optimizados es buscar constantemente formas de mejorar. A medida que su negocio continúa creciendo, apóyese fuertemente en el proceso de generación de informes de sus estados de cuenta para descubrir nuevas oportunidades tanto ahora como en el futuro.
Preguntas frecuentes sobre estados financieros
¿Por qué es importante un estado financiero?
La preparación de un estado financiero es importante para el seguimiento y la comprensión de la salud financiera de su empresa. La declaración también juega un papel vital en la gestión de impuestos, el tratamiento de auditorías y la obtención de financiación externa.
¿Cuáles son los cuatro estados financieros básicos?
- Estado de resultados
- Estado de flujo de efectivo
- Hoja de balance
- Estado de patrimonio de los accionistas
¿Puede un tenedor de libros preparar estados financieros?
Sí, un tenedor de libros está calificado para preparar estados financieros. También puede usar un CPA o preparar el estado financiero usted mismo.
