Estás leyendo la publicación: Las 25 principales deducciones fiscales para pequeñas empresas para el año fiscal 2022
Si es propietario de una pequeña empresa, sabe lo arduo que es administrar sus impuestos. Desde encontrar todas las deducciones de impuestos que están disponibles para maximizar sus ahorros de impuestos federales sobre la renta, hay tantos pasos individuales involucrados y reglas para realizar un seguimiento que es fácil que incluso los empresarios inteligentes como usted se sientan abrumados.
Esta guía ofrece todo lo que necesita saber sobre cómo aprovechar las mejores deducciones fiscales para pequeñas empresas durante el año fiscal 2022.
Comprender las deducciones fiscales
Para los propietarios de pequeñas empresas que navegan por el laberinto de las regulaciones fiscales, el IRS ofrece un respiro en forma de deducciones fiscales. Estas deducciones son disposiciones que permiten a los dueños de negocios restar gastos específicos de sus ingresos brutos, disminuyendo así el monto imponible total y la obligación tributaria posterior. ¿El final resulto? Ahorros potencialmente sustanciales en su factura de impuestos de fin de año.
Sin embargo, el mundo de las deducciones fiscales no es igual para todos. Dependiendo de la estructura de su negocio, ya sea una empresa unipersonal, una LLC, una S-Corp u otra clasificación, existen diferentes deducciones disponibles y diversos criterios para cumplir. Es imperativo que los dueños de negocios entiendan para qué deducciones son elegibles y aprovecharlas de manera efectiva para optimizar sus beneficios financieros.
Además, el ámbito de los impuestos está plagado de jerga y terminologías que a veces pueden resultar abrumadoras. La familiaridad con estos términos es crucial. Invertir tiempo en estudiar un glosario de términos fiscales puede brindarle el conocimiento necesario para navegar con confianza en las discusiones y la documentación relacionadas con los impuestos. Estas medidas proactivas no solo ayudan a una mejor planificación fiscal, sino que también garantizan el cumplimiento, minimizando los riesgos y maximizando los beneficios.
Aquí hay una palabra de FedAccess sobre las 7 mejores cancelaciones de impuestos para pequeñas empresas y trabajadores por cuenta propia para reducir sus impuestos que querrá consultar después de leer:
Tipos de deducciones fiscales para el año fiscal 2022
Los propietarios de pequeñas empresas y los contratistas independientes pueden reclamar una serie de deducciones fiscales al presentar sus impuestos para el año fiscal 2022. También debe recordar que existen gastos comerciales no deducibles perfectamente legítimos. Sin embargo, aquí hay algunos tipos diferentes de deducciones que aún están disponibles para los propietarios de pequeñas empresas:
- Gastos de negocio. Como propietario de una pequeña empresa, puede deducir cualquier gasto ordinario y necesario relacionado con el funcionamiento de su negocio. Esto incluye elementos como suministros de oficina, honorarios profesionales (abogados y contadores), gastos de viaje, servicios públicos y más.
- Salarios de los empleados. Si tiene empleados, el IRS le permite deducir sus sueldos y salarios como un gasto comercial. Esto incluye impuestos sobre la nómina, bonos y otros beneficios para empleados.
- Oficina en casa. Si usa parte de su hogar para fines comerciales, puede deducir una parte de los gastos asociados, como los intereses de la hipoteca y los impuestos sobre la propiedad.
- Pagos de alquiler y arrendamiento. Si alquila un espacio de oficina o equipo para su negocio, puede deducir los pagos de alquiler y arrendamiento asociados.
Principales deducciones fiscales para pequeñas empresas
Los gastos comerciales deducibles de impuestos pueden ayudar a reducir su obligación tributaria anual, por lo que es importante saber qué deducciones están disponibles para el año fiscal 2022. Aquí están las 25 principales deducciones de impuestos para pequeñas empresas para el año fiscal 2022:
1. Deducción de Ministerio del Interior
Si usa una parte de su hogar exclusivamente para el negocio, a menudo puede reclamar los gastos asociados, como servicios públicos, reparaciones y seguros, como deducciones de oficina en el hogar. También puede deducir una parte de sus pagos de alquiler o hipoteca.
2. Impuestos sobre Bienes Raíces
Si posee una propiedad comercial, como una oficina o una tienda minorista, puede reclamar los impuestos inmobiliarios asociados como una deducción de impuestos. Deberá proporcionar un comprobante de pago, como un recibo o extracto bancario.
3. Comidas de negocios
Las comidas consumidas durante la realización de negocios pueden deducirse siempre que sean razonables. Esto incluye comidas con empleados, clientes y proveedores. Para calificar para la deducción, la comida debe estar directamente relacionada con el negocio y no de naturaleza personal.
4. Honorarios Legales y Profesionales
Los honorarios pagados a abogados, contadores y otros servicios profesionales pueden deducirse como gastos comerciales. También se pueden deducir servicios tales como tarifas de presentación, auditorías y costos de incorporación.
5. Alquiler de propiedades comerciales
Se puede deducir cualquier pago de alquiler de propiedad comercial, como una oficina, almacén o equipo. Deberá proporcionar un contrato de arrendamiento o un recibo de alquiler como comprobante de pago. Si bien no puede deducir el monto total de su alquiler, puede deducir una parte que es igual a su uso comercial.
6. Interés hipotecario
Si posee una propiedad comercial, puede reclamar el interés hipotecario asociado como un gasto comercial y una deducción de impuestos. La deducción se limita al monto del saldo principal de su préstamo y la tasa de interés asociada.
7. Primas de seguro de salud
Si paga primas de seguro de salud para usted o sus empleados, estas pueden deducirse como gastos comerciales. Tenga en cuenta que, en algunos casos, el IRS puede limitar la cantidad que puede deducir, por lo que es mejor consultar primero con su asesor fiscal.
8. Gastos de educación empresarial
Si asiste a un seminario o toma clases relacionadas con su negocio, los costos asociados pueden deducirse como gastos comerciales. Esto incluye la matrícula, las tasas de inscripción y los gastos de viaje. Los cursos en línea también se pueden deducir.
9. Gastos de Internet
¿Pagas por una conexión a internet para tu negocio? Si es así, entonces se pueden deducir las tarifas asociadas. Esto incluye cargos mensuales, tarifas de alquiler de equipos y tarifas de instalación. Dado que todos los negocios están en línea en estos días, esta deducción puede ser muy útil.
10. Equipo comercial
Si compra equipo comercial, como computadoras o muebles, se puede deducir el costo. También puede deducir los costos de reparación y mantenimiento asociados. Asegúrese de guardar sus recibos y documentación en caso de que el IRS solicite la cancelación del equipo.
11. Primas de seguros comerciales
El costo de las primas de seguros comerciales se puede deducir como un gasto comercial. Esto incluye seguro de responsabilidad civil, de propiedad y de vida. Tenga en cuenta que algunos tipos de seguros solo pueden ser deducibles si están relacionados directamente con sus operaciones comerciales.
12. Gastos de viaje de negocios
Si viaja por motivos de negocios, se pueden deducir los gastos asociados. Esto incluye pasajes aéreos, estadías en hoteles, alquiler de automóviles y comidas. Asegúrese de guardar todos los recibos y documentación de sus viajes en caso de que el IRS lo solicite.
13. Gastos comerciales de suministros de oficina
Los suministros de oficina como el papel, la tinta y el tóner son gastos comerciales deducibles. También puede deducir el costo de cualquier otro suministro que use para su negocio, como facturas y papelería.
14. Costos de publicidad y marketing
Se pueden deducir los costos de publicidad y marketing relacionados con la promoción de su negocio, como el diseño del sitio web. Esto incluye el costo de tarjetas de presentación, volantes y otros materiales promocionales. También se pueden deducir los gastos de marketing online.
15. Gastos de teléfono
El costo de su teléfono comercial y los cargos asociados se pueden deducir como gastos comerciales. Esto incluye facturas de telefonía celular, cargos de telefonía fija y llamadas de larga distancia. También puede deducir cualquier costo adicional por funciones específicas de la empresa, como una línea de fax dedicada.
16. Gastos de vehículos comerciales
¿Su negocio tiene un automóvil o camión de la empresa? Si es así, entonces se pueden deducir los costos de combustible y mantenimiento asociados. También puede deducir cualquier millaje relacionado con viajes de negocios. Si su empresa tiene una flota de vehículos, esta deducción puede acumularse rápidamente.
17. Compensación de empleados
Si tiene empleados, entonces se puede deducir el costo de sus salarios y salarios. También deberá deducir cualquier otra compensación que se proporcione, como bonos y opciones sobre acciones. Asegúrese de cumplir con todas las leyes fiscales aplicables al deducir la compensación de los empleados.
18. Costos de puesta en marcha
Si su negocio es nuevo, es posible que pueda deducir el costo de lanzarlo. Esto incluye honorarios legales, gastos de contabilidad y otros costos asociados con la creación de su negocio. Asegúrese de guardar todos sus recibos y documentación para esta deducción también.
19. Tarifas de servicios profesionales
El costo de contratar a un profesional como un contador o abogado es deducible. Esto incluye cualquier tarifa asociada con la presentación de impuestos. También incluye los honorarios por asesoramiento o representación legal para cualquier asunto relacionado con el negocio, como la revisión de un contrato. Contratar a un profesional puede ahorrarle tiempo y dinero a largo plazo, así que asegúrese de aprovechar esta deducción.
20. Aportes de jubilación
Se pueden deducir las contribuciones a un plan de jubilación para usted y sus empleados. Esto incluye contribuciones a planes 401(k), IRA y otros tipos de planes de jubilación. Esta deducción puede ayudarlo a ahorrar para su futuro y también brindar beneficios a sus empleados.
21. Deuda comercial incobrable
Cualquier deuda que se considere incobrable puede ser deducida. Esto incluye cualquier dinero que los clientes o proveedores le deban pero que no pueda cobrarse. Esta deducción puede ayudar a compensar cualquier pérdida en la que su empresa pueda haber incurrido debido a deudas incobrables.
22. Comisiones bancarias
Se pueden deducir todos los cargos relacionados con los servicios bancarios, como transferencias electrónicas y transacciones internacionales. Esto incluye cualquier tarifa mensual o anual que se le pueda cobrar por tener una cuenta bancaria comercial. Asegúrese de realizar un seguimiento de los cargos en los que incurra para poder deducirlos en el momento de la declaración de impuestos.
23. Regalos para empleados y clientes
Si entrega obsequios a los clientes o brinda beneficios a los empleados, como bonos de vacaciones, esos gastos pueden deducirse. Esto incluye cualquier artículo que se entregue como agradecimiento por un trabajo bien hecho, como tarjetas de regalo o cupones para cenas. Solo asegúrese de realizar un seguimiento de todos los obsequios y bonificaciones para asegurarse de aprovechar la deducción.
24. Exclusión de ingresos ganados en el extranjero
Si su negocio obtiene ingresos en un país extranjero, entonces puede aprovechar la exclusión de ingresos obtenidos en el extranjero. Esto puede ayudar a reducir la cantidad de ingresos imponibles que debe sobre las ganancias de su negocio.
25. Contribuciones caritativas
Cualquier donación que haga a una organización benéfica calificada puede deducirse. Esto podría incluir dinero, bienes o servicios que proporcione a una organización benéfica. Las donaciones benéficas pueden ayudar a apoyar una buena causa y, al mismo tiempo, brindarle una exención fiscal.
No olvide que puede usar el último software de contabilidad para pequeñas empresas para averiguar cuáles son sus obligaciones tributarias para el año.
Deducciones de impuestos estatales
Las deducciones de los impuestos estatales y locales para las empresas pueden variar de un estado a otro, así que asegúrese de consultar con su autoridad fiscal local para obtener más información. Algunos estados ofrecen deducciones sobre los impuestos sobre las ventas o los impuestos sobre la renta, mientras que otros tienen deducciones específicas que se aplican a ciertas industrias. Asegúrese de aprovechar las deducciones de impuestos estatales disponibles para reducir los ingresos imponibles de su negocio.
Deducciones que se fueron en 2022
Las leyes fiscales cambian constantemente y siempre hay algunas deducciones y créditos fiscales que vencen, por lo que es importante mantenerse actualizado sobre los cambios más recientes. Aquí hay algunas deducciones que han cambiado o desaparecido por completo en 2022:
- Uso comercial de un automóvil. En 2020, la tasa de millaje deducible para automóviles comerciales fue de 57,5 centavos por milla. En 2021, esta tarifa se ha reducido en 1,5 centavos, hasta los 56 centavos por milla.
- Pagos de intereses comerciales. En 2020, los gastos por intereses podrían deducirse de hasta el 50% de la renta imponible. Sin embargo, para el año fiscal 2021, se pueden hacer deducciones de gastos por intereses de hasta el 30% de la renta imponible.
- Deducciones de pérdidas netas. Si una empresa perdió dinero en 2021, no se puede deducir la pérdida neta completa. Para aquellos dueños de negocios que están casados o presentan una declaración conjunta, la deducción se limita a $524K, mientras que las personas solteras se limitan a una deducción de $262K.
- Gastos de empleados no deducibles. Hay ciertos gastos que no puede deducir en 2022 pero que están programados para regresar en el año fiscal 2026. Estos incluyen, entre otros, cargos de conveniencia de tarjetas de crédito o débito, cargos y gastos de inversión y cargos por servicio en planes de reinversión de dividendos.
Cómo reclamar deducciones fiscales para pequeñas empresas para el año fiscal 2022
Cuando se trata de reclamar deducciones en los impuestos sobre la renta de su pequeña empresa para el año fiscal 2022, hay algunas cosas clave que debe tener en cuenta. Aquí hay una guía paso a paso sobre cómo reclamar deducciones fiscales para pequeñas empresas:
Paso 1: Reúna los documentos necesarios
Antes de comenzar a reclamar deducciones, asegúrese de reunir todos los documentos necesarios, como recibos o facturas de cualquier gasto que esté deduciendo.
Paso 2: Complete los formularios de impuestos apropiados
Deberá completar todos los formularios de impuestos correspondientes para reclamar las deducciones. Esto puede incluir formularios de impuestos sobre la renta comercial, así como cualquier formulario de impuestos específico del estado.
Paso 3: Calcular deducciones
Una vez que tenga todo el papeleo necesario en su lugar, puede comenzar a calcular sus deducciones. Esto incluye calcular todos los gastos comerciales aplicables, así como cualquier crédito estatal o federal que pueda estar disponible.
Paso 4: Presentar impuestos
Después de calcular sus deducciones, puede presentar sus impuestos sobre la renta utilizando los formularios correspondientes. Asegúrese de verificar toda la información para evitar problemas con presentaciones incorrectas. Es importante aprender tanto como sea posible sobre cómo declarar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia si lo está haciendo usted mismo.
Paso 5: Presentar impuestos
Una vez que los formularios de impuestos estén completos y presentados, puede enviarlos al IRS. Después de enviar, debería recibir una confirmación de que sus impuestos han sido procesados.
También vale la pena señalar los principales errores fiscales de las pequeñas empresas que cometen los propietarios cuando presentan una declaración para que pueda aprender de sus errores.
Aquí hay una tabla de comparación de los pasos anteriores para una referencia rápida y fácil:
1Reúna los documentos necesariosAntes de deducir cualquier gasto, recopile los documentos esenciales, como recibos o facturas.2Rellene los formularios de impuestos correspondientesComplete los formularios de impuestos requeridos, que pueden incluir los formularios de impuestos sobre la renta empresarial y los específicos del estado.3Calcule las deduccionesDespués de recopilar toda la documentación necesaria, comience calcular sus deducciones. Esto implica contar todos los gastos comerciales relevantes e identificar los créditos estatales o federales disponibles. 4 Presentar impuestos Una vez que se calculan las deducciones, presente sus impuestos sobre la renta utilizando los formularios correspondientes. Vuelva a verificar cada detalle para evitar errores y, si presenta la declaración por cuenta propia, asegúrese de estar bien versado en cómo presentar la declaración de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Espere una confirmación que indique el procesamiento exitoso de su envío. También vale la pena señalar los principales errores fiscales de las pequeñas empresas que cometen los propietarios cuando presentan una declaración para que pueda aprender de sus errores.
Cómo maximizar sus deducciones de impuestos y reducir sus ingresos imponibles
Las deducciones de impuestos son una forma importante de reducir sus ingresos imponibles y ahorrar dinero. Con la estrategia correcta, puede maximizar sus deducciones y reducir su carga fiscal. Aquí hay cinco maneras de maximizar las deducciones de impuestos:
- Seguimiento de todos los gastos de su negocio. Si desea maximizar sus deducciones, debe asegurarse de realizar un seguimiento de todos y cada uno de los gastos comerciales durante todo el año. Esto incluye cualquier cosa, desde suministros de oficina hasta gastos de viaje.
- Aprovecha las deducciones para autónomos. Si trabaja por cuenta propia, puede ser elegible para una variedad de deducciones, como la deducción del seguro de salud para trabajadores por cuenta propia y la deducción de la oficina en el hogar.
- Busque las deducciones de impuestos estatales disponibles. Muchos estados ofrecen deducciones adicionales para empresas, como créditos de investigación y desarrollo o deducciones de impuestos sobre las ventas.
- Asegúrese de mantener registros precisos. Los registros precisos son esenciales para reclamar cualquier deducción. Asegúrese de realizar un seguimiento de todos los gastos, como recibos y facturas.
- Consulte con un profesional de impuestos. Si no está seguro de cómo maximizar sus deducciones, puede ser útil consultar con un profesional de impuestos que pueda brindarle un asesoramiento personalizado.
Deducciones estándar frente a deducciones detalladas
Las deducciones estándar son una cantidad fija que los contribuyentes pueden deducir de sus ingresos imponibles para reducir la responsabilidad fiscal general. Esta deducción está disponible para aquellos que no detallan sus deducciones en su declaración de impuestos.
Las deducciones detalladas son una lista de gastos que se pueden usar para reducir su ingreso sujeto a impuestos si el total de los gastos es mayor que su deducción estándar. Las deducciones detalladas incluyen facturas médicas, donaciones caritativas, pagos de intereses hipotecarios y más.
Deducciones Fiscales vs Créditos Fiscales
Las deducciones fiscales son una herramienta importante para reducir los ingresos imponibles y la cantidad de impuestos que se deben pagar. Son diferentes de los créditos fiscales, que son una reducción dólar por dólar de los impuestos adeudados.
Las deducciones fiscales reducen la cantidad de ingresos imponibles sujetos a impuestos, mientras que los créditos fiscales reducen la cantidad total de impuestos pagados. Es importante comprender la diferencia entre estos dos tipos de desgravación fiscal para maximizar sus ahorros.
¿Qué es la deducción fiscal empresarial del 20%?
La deducción de impuestos comerciales del 20 % es una disposición de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA, por sus siglas en inglés) de 2017 que permite a ciertas empresas deducir hasta el 20 % de sus ingresos comerciales calificados de sus ingresos imponibles. Esta deducción se aplica a las empresas que están organizadas como entidades de transferencia, como empresas de propiedad única, sociedades y corporaciones tipo S. La deducción se basa en los ingresos netos de la empresa provenientes de actividades sujetas a impuestos y está limitada por una variedad de factores, como el tipo de empresa, los salarios pagados a los empleados y la cantidad de inversiones de capital.
¿Qué tipos de gastos comerciales son deducibles de impuestos sin recibos?
Navegar por el mundo de los gastos comerciales puede ser complejo, especialmente cuando se trata de determinar qué costos son deducibles de impuestos sin pruebas físicas como recibos. El IRS comprende los desafíos que enfrentan las empresas y, por lo tanto, permite la deducción de ciertos gastos incluso en ausencia de documentación de recibo. Esta disposición, sin embargo, debe ejercerse con cautela, asegurándose de que los gastos reclamados sean legítimos y justificables.
Algunos gastos comerciales que normalmente se pueden deducir sin recibos incluyen:
- Transporte: costos asociados con los viajes relacionados con el negocio, como el kilometraje o el combustible para los vehículos de la empresa.
- Suministros de oficina: artículos como bolígrafos, papel u otros suministros comunes que se utilizan en las operaciones diarias.
- Herramientas y equipos: herramientas o maquinaria esenciales requeridas para los procesos o servicios comerciales.
- Servicios Profesionales: Honorarios pagados a profesionales, incluyendo contadores o asesores legales.
- Marketing y publicidad: gastos relacionados con la promoción del negocio, como anuncios en línea, folletos o eventos promocionales.
Si bien estas categorías ofrecen cierta flexibilidad, aún es recomendable que las empresas mantengan una documentación completa siempre que sea posible. Mantener registros organizados, incluso en ausencia de recibos, puede brindar apoyo durante las auditorías fiscales o las revisiones financieras.
Las empresas aún pueden deducir ciertos gastos sin necesidad de recibos como evidencia. Los costos básicos como transporte, material de oficina y herramientas, servicios como honorarios de contador y marketing se pueden deducir sin necesidad de recibos.
¿Cuál es el máximo reembolso de impuestos que puede obtener?
El máximo reembolso de impuestos que puede obtener depende en gran medida de su ingreso individual y estado civil. En general, cuanto más dinero gane y más deducciones tome, mayor será el monto de su reembolso. Además, los créditos y deducciones fiscales pueden aumentar significativamente el monto de su reembolso. Su mejor apuesta para maximizar su reembolso es consultar a un profesional de impuestos que pueda brindarle asesoramiento personalizado para su situación individual.
¿Cómo puedes reducir tu impuesto sobre la renta?
Existen varias estrategias que puede utilizar para reducir su factura de impuestos sobre la renta. Primero, maximice las deducciones haciendo un seguimiento de todos sus gastos comerciales y aprovechando los créditos o deducciones fiscales aplicables. En segundo lugar, considere reestructurar su negocio para aprovechar las tasas impositivas más bajas para entidades como S-corporations o LLC. Finalmente, considere contribuir a un plan de jubilación como una IRA, 401(k) o SEP-IRA. Estas contribuciones se pueden deducir de su ingreso sujeto a impuestos, lo que reduce su obligación tributaria general.
¿Cuánto puede cancelar una LLC?
La cantidad que una LLC puede cancelar depende del tipo de deducciones que esté tomando. En general, los gastos comerciales, como los costos de publicidad, los salarios de los empleados y los suministros de oficina, son totalmente deducibles. Además, las LLC pueden ser elegibles para varios créditos y deducciones fiscales, como la deducción de impuestos comerciales del 20% mencionada anteriormente. Consulte a un profesional de impuestos para determinar la cantidad exacta que puede cancelar.
Use nuestra lista para crear una lista de verificación de deducciones de impuestos para pequeñas empresas para su declaración de impuestos de 2022
Las deducciones fiscales pueden ser una herramienta poderosa para reducir sus ingresos imponibles y, por lo tanto, su factura fiscal general. Desafortunadamente, muchos propietarios de pequeñas empresas no aprovechan las deducciones disponibles. Con nuestra guía de deducciones fiscales, puede crear su propia lista de verificación de deducciones aplicables para asegurarse de aprovechar todas las oportunidades para reducir sus impuestos en 2022. Desde oficinas en el hogar hasta donaciones caritativas, hay una variedad de deducciones para las que puede ser elegible. Y si necesita ayuda, siempre puede obtener ayuda fiscal gratuita de organizaciones públicas y privadas de todo el país.
