Estás leyendo la publicación: SEP IRA: una guía rápida y sencilla
Como propietario de un negocio por cuenta propia, es posible que esté buscando el tipo de plan adecuado para ahorrar para la jubilación. Pero es fácil sentirse abrumado acerca de cuál es mejor para su situación o empresa.
El SEP IRA puede ser una de las cuentas más sencillas para que los autónomos se establezcan y continúen. También puede ser uno de los planes menos costosos para los dueños de negocios.
Ciertamente requiere mucho menos tiempo dedicado al papeleo que una cuenta 401k tradicional. Lo sé. He tenido ambos.
Una cuenta SEP IRA tiene muchas ventajas sobre otras cuentas de jubilación, pero solo después de considerar cuidadosamente los pros y los contras frente a otros tipos de cuentas de jubilación, debe decidir.
Si es empleado de una pequeña empresa o trabaja por cuenta propia, puede inscribirse en esta cuenta. Sólo el empleador hará aportes a la cuenta.
¿Qué es una SEP IRA?
El SEP en SEP IRA significa ‘Pensión de Empleado Simplificada’. Esta cuenta es esencialmente como una cuenta IRA tradicional pero permite contribuciones mucho más altas. Cada persona elegible tendrá una cuenta abierta en su nombre.
La IRA SEP tiene varios beneficios además de los niveles de contribución más altos, incluida la facilidad de configuración y mantenimiento de la cuenta y la capacidad de adquirir el 100% una vez que se establece la cuenta.
Las contribuciones de una cuenta IRA SEP también son deducibles de impuestos en los impuestos sobre la renta. Las inversiones realizadas tienen impuestos diferidos hasta que se retiren los fondos.
El dueño de un negocio con o sin empleados puede establecer una SEP IRA.
¿Quién es elegible para una SEP IRA?
Una cuenta SEP IRA puede ser la opción correcta para los empleadores que desean aportar cantidades altas a sus cuentas de jubilación y contribuir con socios en la empresa o empleados en una pequeña empresa.
Usted es elegible para contribuir a una SEP IRA si es propietario de un negocio, parte de una sociedad o propietario único.
También es elegible para este tipo de cuenta de jubilación si obtiene algún ingreso del trabajo por cuenta propia, incluso cuando tiene un trabajo de tiempo completo en otro lugar y está inscrito en otro plan de jubilación.
Una ventaja de tener una cuenta SEP IRA es que, a diferencia de otros planes, no hay límites de ingresos.
Los empleados a tiempo parcial que tengan 21 años o más, hayan trabajado tres de los cinco años anteriores y hayan ganado el plan deben cubrir $500 o más años. Los empleadores pueden optar por brindar cobertura a los empleados menores de 21 años a su discreción.
Reglas SEP IRA
- Una cuenta SEP IRA debe establecerse y financiarse antes de la fecha límite de presentación de impuestos de la empresa unipersonal o la empresa, si se ha incorporado.
- Para establecer una cuenta IRA SEP, debe tener un acuerdo por escrito para hacer provisiones para los empleados elegibles.
- El propietario de un negocio por cuenta propia se considera un empleado cuando se relaciona con una cuenta SEP IRA y un empleador.
- Hay un formulario de acuerdo, Formulario 5305-SEP, disponible en el IRS.
- A diferencia de una cuenta de jubilación tradicional 401k, no puede pedir prestado contra los fondos en una cuenta SEP IRA.
Reglas de retiro de SEP IRA
Retirar dinero de una SEP IRA no está exento de riesgos; las contribuciones realizadas antes de los 59 años y medio pueden estar sujetas a una multa del 10 %, y las RMD deben comenzar el año después de que usted cumpla 70 años y medio.
Para asegurarse de no enfrentarse a multas costosas, conozca la fecha de su declaración de impuestos y asegúrese de que los retiros se realicen antes de esa fecha. Asegúrese de que las contribuciones antes de impuestos se retiren primero para evitar impuestos adicionales.
Límites de contribución SEP IRA
El monto de una contribución SEP IRA tiene un tope del 25% de la compensación. En 2023, la asignación de contribución es de $ 66,000 anuales. Las contribuciones no son obligatorias en todos los años en que hay una utilidad neta.
Tampoco necesita mantener un cierto nivel de contribuciones. Tienes la libertad de elegir.
Por ejemplo, puede hacer la contribución completa un año y solo un porcentaje menor el año siguiente.
Tampoco puede aportar nada en el año siguiente, incluso si hubo una ganancia neta.
El dinero es tuyo para los empleados con una cuenta SEP IRA una vez que el empleador realiza una contribución de la cuenta. Sólo el empleador realiza aportes a la cuenta.
SEP IRA frente a Solo 401k
Comparemos los dos tipos de planes de jubilación para autónomos:
Una SEP IRA está diseñada para personas que trabajan por cuenta propia o propietarios de pequeñas empresas que desean realizar contribuciones con impuestos diferidos para sus años dorados.
Al igual que una cuenta de retiro individual (IRA) tradicional, la SEP ofrece límites de contribución más altos con beneficios de bonificación comercial.
Para aquellos que no tienen empleados más allá de su cónyuge, existe el Solo 401k, un plan de jubilación individual con límites de contribución generales más altos que el SEP IRA.
Comprender cómo funciona cada plan puede ayudar a determinar cuál tiene más sentido para su situación. Obtenga más información consultando nuestra gran comparación de todas las cuentas de jubilación para trabajadores por cuenta propia.
Encuentre una buena calculadora SEP IRA
Si está considerando una cuenta SEP IRA pero no está completamente seguro de que sea la cuenta correcta para sus ahorros para la jubilación o su negocio, puede verificar sus cifras reales utilizando una calculadora específica para la cuenta SEP IRA.
Hay varias calculadoras de fondos de jubilación disponibles en línea. Ingrese su información para ver si esta cuenta es adecuada para su situación y ahorros para la jubilación.
¿Dónde abrir una SEP IRA?
Las cuentas IRA SEP se pueden establecer en un banco, fondo mutuo, casa de bolsa o cualquier otra institución financiera.
Los lugares comunes para abrir uno incluyen Vanguard, Schwab y Fidelity. Se puede establecer una cuenta SEP IRA para una empresa generalmente dentro de un día después de completar el formulario de acuerdo.
Betterment, el Roboadvisor que utilicé para algunas de mis inversiones sujetas a impuestos, ofrece una SEP IRA. Visite mi reseña de Betterment para obtener más información.
También puede configurar una SEP IRA con Vanguard como lo hice yo. Tienen mínimos en sus fondos, así que asegúrese de tener mucho efectivo listo para comenzar con ellos.
Una vez más, hay muchas opciones disponibles para cuentas de jubilación para propietarios de pequeñas empresas y trabajadores por cuenta propia.
Compare la SEP IRA con otras cuentas de jubilación tradicionales para ver cuál tiene más ventajas para su situación.
Pasos para abrir una SEP IRA
Configurar una SEP IRA es relativamente simple:
Primero, elija un custodio de IRA que pueda abrir y mantener su SEP IRA.
Luego, decida cuánto desea contribuir cada año, teniendo en cuenta las limitaciones de la deducibilidad.
Luego, complete la documentación necesaria con el custodio y haga arreglos para que los fondos se transfieran o depositen en la cuenta, incluidos los formularios de contribución aplicables o los documentos fiscales relacionados, como el Formulario 1040-ES.
Finalmente, controle las contribuciones a lo largo del año y asegúrese de informarlas adecuadamente en su declaración anual de impuestos.
